Så ändras ränteavdraget från nyår

Efter nyår ändras ränteavdraget för lån och krediter utan säkerhet. Eftersom bolån och vissa typer av billån har säkerhet påverkas de inte av ändringarna.

Ränteavdraget infördes 1979 för att underlätta för privatpersoner att finansiera bostadsköp. Då var avdraget på 50% vilket betyder att halva räntekostnaden återbetalades av staten i skatteavdrag. Via skattereformen som genomfördes 1990/1991 sänktes nivån till 30% vilket även är vad som gäller idag.

Under 2024 har däremot ett förslag behandlats av regeringen gällande att stegvis ta bort ränteavdraget på lån och krediter utan säkerhet. Detta som ett steg för att motverka överskuldsättningen i samhället. I ett pressmeddelande från Regeringen förklarar finansmarknadsministern Niklas Wykman resonemanget bakom beslutet.

– Det har blivit allt vanligare med lån utan säkerheter. De är särskilt riskfyllda och utvecklingen behöver brytas. Därför fasar vi ut ränteavdragen för dessa lån. Det är inte rimligt att skattebetalarna ska subventionera alltför riskfyllda krediter.

Beräkningar anger även att staten skulle spara ca 4,3 miljarder kronor på denna ändring under 2025 och sedan ca 8,6 miljarder kommande år.

Förändringen, som kommer att genomföras över två år, gäller enbart lån och krediter där någon säkerhet inte finns. Därmed innefattas exempelvis privatlån, kreditkort och delbetalningar. De klassas som ”osäkra” lån i jämförelse mot bolån där bostaden pantsätts och därmed används som säkerhet. För bolån och vissa billån gäller alltså inte någon ändring i ränteavdraget.

Fasas ut i två steg

Ränteavdraget kommer att fasas ut i två steg. Under 2025 gäller att avdrag får göras med 30%, i likhet med tidigare, men bara på halva räntekostnaden som uppstått under året. År 2026 tas avdraget bort i sin helhet för dessa lån och krediter. Utfasningen sker succesivt för att det ska bli hanterbart för de privatpersoner som har stora skulder.

Så mycket dyrare blir krediterna

Hur mycket dyrare det blir för privatpersoner med lån utan säkerhet beror både på lånebelopp och räntesats. Ett par räkneexempel visas nedan utifrån olika lånealternativ.

SMS-lån

Så kallade SMS-lån kännetecknas av mycket höga räntor. En låneform som främst vänder sig till personer med svag kreditvärdighet och som därmed inte kan få andra lånealternativ. En juridisk definition är ”högkostnadskrediter” vilka får ha en maximal ränta på cirka 40%.

- Läs mer om SMS lån

Om ett SMS-lån tecknas på 20 000 kronor, med ränta på 44% och återbetalningstid på 12 månader blir räntekostnaden ca 4800 kronor.

2024 – Fullt ränteavdrag dvs. 1440 kronor återbetalas i skatteavdrag

2025 – Avdrag får ske på halva räntekostnaden. Det innebär avdrag på 720 kronor

2026 – Inget ränteavdrag får användas

Kreditkort

De kreditkort som har lägst årsränta har ränta på cirka 10 – 15 %. En vanligare nivå är däremot 15 – 20 % och därtill kan det tillkomma aviavgifter. Det förekommer även individuell räntesats, som på re:member flex.

- Läs mer om kreditkort med låg ränta (Extern länk)

Om ett kreditkort har ränta på 24,74% och kredit utnyttjas på 30 000 kronor, samt återbetalas över 12 månader, blir totala räntekostnaden 3242 kronor.

2024 – Fullt ränteavdrag dvs. 972,60 kronor återbetalas i skatteavdrag

2025 – Avdrag får ske på halva räntekostnaden. Det innebär avdrag på 486,30 kronor

2026 – Inget ränteavdrag får användas

Privatlån

De flesta privatlån har individuell ränta. Det innebär att räntenivån avgörs av personens kreditvärdighet. Ett vanligt räntespann är ca 10 – 15 %. Personer med sämre kreditvärdighet kan däremot behöva betala upp till 30 – 35 % i ränta.

- Läs mer om privatlån

Om ett privatlån tecknas på 100 000 kronor, med en ränta på 15% och amorteringstid på 10 år, betalas ca 15 000 kronor i ränta första året.

2024 – Fullt ränteavdrag dvs. 5 000 kronor återbetalas i skatteavdrag

2025 – Avdrag får ske på halva räntekostnaden. Det innebär avdrag på 2500 kronor

2026 – Inget ränteavdrag får användas

Bolån

Bolån är låneformen, för privatpersoner, med högst belopp och lägst ränta. Hur mycket som behöver amorteras per år beror på gällande amorteringskrav.

- Läs mer om amorteringskravet (Extern länk)

Den rörliga räntan är idag på ca 4% även om det kan variera något mellan de olika bolånebankerna. Om ett lån tecknas på 2 000 000 kronor innebär det att 80 000 kronor betalas per år i ränta.

2024 – Fullt ränteavdrag dvs. 24 000 kronor återbetalas i skatteavdrag

2025 – Ingen ändring från ovan

2026 – Ingen ändring från ovan